החוק לצמצום השימוש במזומן אושר סופית על ידי הכנסת בתחילת שנת 2018.
מטרתו המוצהרת של החוק היא לסייע למדינה להילחם בעבירות של הלבנת הון, העלמת מס ואף מימון טרור ועבירות חמורות אחרות.
כל עבירה על חוק המזומן נחשבת פלילית ולכן חשוב להכיר את החוק, כדי להימנע מהסתבכות.
סיוון כהן משרד עורכי דין, מתמחה במשפט הפלילי וישמח להעמיד לרשותכם את הידע והניסיון המקצועי, כדי להתמודד עם מצבים המצריכים פעולה משפטית.
כיצד מגן חוק המזומן על המדינה ועל אזרחיה?
בפועל, חוק המזומן עוסק בהגבלת סכומי הכסף המזומן העוברים מיד ליד ללא פיקוח, בעיקר במקרים של עבירות הלבנת הון והעלמת מס.
עבירות אלה יכולות לגרום לנזקים כבדים למדינה ולאזרחיה ואף לגרום למפולת כלכלית במקרים קיצוניים.
כאשר מתבצעות עיסקאות במזומן, הדבר מקשה על הרשויות לערוך את הבדיקות והמעקב הדרושים, כדי להבטיח שלא מדובר על פעולות בלתי חוקיות.
לעומת זאת, כאשר תשלום מתבצע דרך הבנק – בהעברה בנקאית, באמצעות כרטיס אשראי, או צ'ק, הבנק מחויב לדווח לרשויות על כל פעולה יוצאת מגדר הרגיל, העלולה להיחשב עבירה על החוק.
כך יכולות רשויות המס לעקוב אחר המקור שממנו הגיע הכסף ולהחליט אם מדובר בעולה חוקית, או בעבירה על החוק.
שימוש במזומן מקל על עבריינים לפעול באופן בלתי חוקי, שמסכן את הביטחון הכלכלי של המדינה ואזרחיה, מחזק את יכולתם להמשיך לבצע פעולות לא חוקיות ומייצר עומס כלכלי עבור אזרחים שומרי החוק ומשלמי המיסים, מפני שכל העול נופל על כתפיהם.
חוק המזומן – אילו פעולות נחשבות עבירה על החוק?
ראשית נציין כי שני הצדדים אחראים בעיני החוק על ביצוע פעולה הנוגדת את חוק המזומן – הצד המשלם וגם הצד מקבל התשלום.
בנוסף, החוק מתייחס לסכום המלא ששולם, כולל כל הרכיבים השונים בתשלום: מע"מ, דמי משלוח, דמי טיפול וכן הלאה.
כמו כן, החוק חל כמובן על תשלומים עסקיים וגם על תשלומים פרטיים, כאשר גובה התשלום המותר במזומן משתנה ממקרה למקרה.
כאשר מדובר על תשלומים עסקיים, גובה התשלום המותר במזומן עומד על 11 אלף ש"ח, או פחות.
בין אנשים פרטיים, מותר לשלם במזומן עד 50 אלף שקלים בלבד.
למעשה, כל סכום גבוה מהסכומים שצוינו, אין אפשרות לשלם עבורו במזומן, אלא עד 10 אחוזים מהסכום המלא וכל התנהלות מחוץ למסגרת החוק נחשבת עבירה פלילית.
לסיכום
חוק המזומן נועד לשמש כלי נוסף בידי המדינה להתגונן מפני עבירות של העלמת מס והלבנת הון, כמו גם עבירות של מימון טרור – כולן מתקיימות באמצעות תשלום במזומן בסכומים גדולים.
מכיוון שעבירות הכוללות שימוש בלתי חוקי בסכומים גדולים של כסף מזומן נושאות בחובן פוטנציאל עצום לנזקים שונים, המדינה בחרה שלא להתפשר על אופן הטיפול בבעיה ולכן נעשה שימוש בחוק המזומן.
